如何建立区域性金融风险预警系统

一、区域性金融风险的内涵

风险，源于事物的不确定性，简单地说，就是一种损失或获益的机会。任何行业面对布满各种不确定性的宏观政治、经济气候和微观经营环境，随时都存在着一定的经营风险，银行更以其非凡的经营对象、广泛的社会联系和强大深远的影响力成为风险聚散的焦点。因此我们把银行所面临的损失和获益的机会称之为金融风险。金融风险是指金融市场主体从事货币、资金、信用交易过程中遭受损失的可能性。金融风险作为一种经济现象，假如不加以防范和化解，就会酿成金融危机。不同的金融机构所面临的风险形式是不相同的，对其分析方法、认定和控制也不相同。

二、构建区域性金融风险预警系统的主要设想

所谓金融风险预警主要是对金融运行过程中的可能性进行分析、预，为金融安全运行提供对策和建议。金融风险预警系统主要是指各种反映辖内金融风险警情、警兆、警源及变动趋势的形式，指标体系和猜测方法等所构成的有机整体，它以经济金融统计为依据，以信息技术为基础，是国家宏观调控体系和金融风险防范体系的重要组成部分。

构建金融风险预警系统应从以下几方面入手。

、建立区域性金融风险预警指标体系

科学的金融风险预警体系，必须要设置可行的预警指标，而这些指标既能够体现适应性、稳定性、一致性的特点，又能明显反映出预警对象的内容，并且能随着经济金融环境的变化对指标值作出相应的调整，指标内容包括：金融性技术指标和社会性指标；不同类型的金融机构和不同的预警区间的预警指标。

区域性金融风险预警指标的选择一般是以巴塞尔协议和我国资产负债比例治理的要求设置。指标体系分为7大类，共15个指标。7大类是：经济风险类、信用风险类、流动性风险类、资本风险类、经营风险类、金融犯罪风险类。15个预警指标分别是：1、真实GDP增长率下降。2、企业资产负债偏高。3、不良贷款率超过15％。4、流动性资产与各项流动性负债的比例小于25％。5、存贷款比例超过75％。6、一年期以上的中长期贷款与一年期以上存款比例超过120％。7、存款预备金率小于6％。8、资本充足率低于8％。9、总成本与总负债的比例超过7％。10、应收未收利息与利息收入总额的比例超过15％。11、拆入资金余额与各项存款余额之比超过4％。12、拆出资金余额之比超过8％。13、各项资金损失率超过10％。14、金融犯罪发案率上升。15、账外经营额与金融资产的比例上升。除以上15个指标外，在实际工作中，还应将储蓄网点的日存款下降率作为识别支付风险的重要指标。

以上16个预警指标较为全面地反映了银行经营状况和地区经济发展状况以及经济环境状况，对衡量银行经营风险和风险监控具有重要的作用，同时也是中心银行非现场监管的重要内容。因此，基层中心银行必须依照以上预警指标，科学设计有关险情预警表，建立内容详实、完备的预警资料库，在日常非现场监管的基础上，加强对金融机构风险的猜测和监督，中心银行通过对银行风险分类、风险识别、风险分析和估价后，对金融风险基本上做到了心中有数，对及时采取有力措施防范和化解金融风险将起到积极作用。

、建立金融风险分析方法及识别机制

金融风险预警．指标体系是衡量和监测金融风险的基础，对金融预警指标的分析和识别是构建金融风险预警系统的重要内容和关键环节，对金融预警指标的分析一般借助以下方法。

1、金融风险的分析方法。风险分析是金融风险预警系统的重要内容，采取科学合理的分析方法是基层中心银行有效预防、控制和对金融机构进行非现场监管的重要手段。在现实操作中，一般采取以下几种分析方法。

、财务表分析法。在商业银行的经营治理中，最直接、最方便的风险识别工具就是本银行的财务表，对银行自身的财务表进行分析是风险治理者实行财务风险分析的重要内容，运用以下几项表分析方法，通过评估商业银行过去的经营绩效，衡量目前的财务状况和经营状况，并猜测未来发展趋势，着重找出可能影响银行未来经营的风险因素。

A、比较分析法。用本期表与前几期本银行表或同期其它可比银行的财务表，就各个科目绝对数字、绝对数字的增减变动、百分比增减变动、比率增减变动等各方面作具体的比较。

B、趋势分析法。选择某一年为基期，计算以后每一期中各科目对基期对应科目的趋势百分比，主要目的是探索银行过去、现在、未来业务开展、风险承担、盈利能力的发展趋势，非凡注重影响这些趋势发展的各种不确定因素。

C、共同比分析法。分析个别科目占总资产、总负债或者毛利的百分比，判定是否有异常现象，并寻找原因。

D、比率分析法。计算财务表中某些科目的数值比率，如流动性比率，速动比率、现金比率、负债比率、资金流量比率、平均收款时间、利润率等，识别影响银行营运资金、资金运用效率，获利能力的因素。

E、特定分析。编制财务状况变动表，考察资金流动的充足性，与通畅性，分析银行经营成本，银行业务量和银行利润的关系，寻找变动原因。

、风险环境分析法。除财务表分析法之外，另外一种常用的风险识别方法就是从商业银行经营治理的内部环境和外部环境出发，识别有关的不确定因素。

值得注重的是，无论采用财务表分析法还是采用风险环境分析法，风险治理者不仅要判定存在哪些风险因素，而且要根据各风险因素的相对重要性进行筛选，从而排除干扰，有重点地治理风险。关于风险因素的重要程度，要靠风险估价来具体分析确定和比较。

2、金融风险的识别。在诸多风险因素中，有些一目了然，有些却直到已造成损失以后才轻易被治理者熟悉，所以，风险识别需要治理者对商业银行的经营环境、经营业务的充分熟悉和了解，丰富的实践经验，完备快捷的信息处理和深刻敏锐的预见力。

风险识别就是在商业银行四周纷繁复杂的宏、微观风险环境和内部经营环境中发现可能给商业银行带来意外损失或者额外收益的风险因素。风险识别是风险治理的第一步，也是最重要的一步，没有识别出来的风险因素根本谈不上有效的治理。可见，风险识别至关重要。对于地方性金融机构来说，支付风险、资产风险、治理风险、道德风险、政策性风险和法律风险等其它风险是各类风险识别的重要内容。

支付风险识别。支付风险是金融风险状况的综合表现，是其它种类风险长期聚集的结果。

资产风险的识别。资产风险基本权数是识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准，是衡量银行经营风险的主要依据。为了科学地划定资产风险程度，通常把银行资产划分为表内资产项目和表外资产及或有资产两大类。根据不同的授信对象和资产类型，将风险基本权数划分为0、10％、20％、50％、100％五个档次，以便确定各类资产风险含量