印纪传媒60亿借壳高金食品 创传媒板块并购纪录

今天，高金食品终于公布了重大资产重组方案。根据方案，高金食品将置入印纪影视娱乐传媒有限公司100%股权，公司实际控制人将发生变更，故此次交易构成借壳上市。

去年国庆节假期刚结束，高金食品(002143)在一个涨停板后宣布公司因重大事项停牌。6个多月后的今天(4月8日)，公司终于公布了重大资产重组方案。根据方案，高金食品将置入印纪影视娱乐传媒有限公司 (以下简称印纪传媒)100%股权，公司实际控制人将发生变更，故此次交易构成借壳上市。

　　去年以来，影视传媒行业掀起了一轮并购潮。由于印纪传媒的评估价高达60.1亿元，高金食品此次重组有望成为A股影视传媒板块最大的资本运作案例。

　此次交易的整体方案由以下三项内容组成：1.资产置换。公司以截至2013年12月31日经审计和评估确认的全部资产和负债作为置出资产，与重组方肖文革、张彬、北京印纪华城投资中心(有限合伙)所共同持有的印纪传媒100%股权的等值部分进行置换，这部分交易作价6.45亿元。

　　2.发行股份购买资产。由于印纪传媒100%股权按收益法的评估值作价60.1亿元，资产置换尚不足以完全支付印纪传媒股权对价，超过置出资产价值的差额部分约53.67亿元，由上市公司依据《重大资产置换、发行股份购买资产及股份转让协议》的约定向印纪传媒全体股东按照各自持有印纪传媒的股权比例以非公开发行股份方式进行支付。此次发行股份的价格为5.98元/股，即高金食品向印纪传媒全体股东合计需发行股份8.97亿股。

3.股份转让。置出资产在置换给重组方的同时，重组方即将该等资产转让予公司目前控股股东金翔宇、高达明实际控制的四川高金投资管理有限公司(以下简称高金投资)，金翔宇、高达明同意将共计4480万股高金食品股份支付给重组方作为高金投资从重组方受让置出资产的对价。

此次交易完成后，高金食品将持有印纪传媒100%的股权，公司的控股股东和实际控制人将变更为肖文革。张彬、印纪华城将成为公司持股5%以上股东。

高金食品股份有限公司是国家级农业产业化经营重点龙头企业、全国农业产业化优秀龙头企业、国家级产业扶贫重点龙头企业、中国民营企业500强、国家级星火企业、四川省100强企业，是中国西部地区最大的集优质生猪繁育、养殖示范、屠宰、分割、冷藏加工、鲜销连锁、罐头食品生产及猪肉制品深精加工于一体的外贸型猪肉食品综合加工企业。

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